公司现金日记账

公司现金日记账篇一：现金日记账

一、先做会计分录，然后编制现金日记账。

（1）从银行提取现金1000元备用。

（2）用100元现金购买一批办公用品

（3）业务员陈名预借差旅费500元。

（4）出售堆积不用旧材料，收到100元的现金

（5）8月2日，出纳进行现金盘点，发现长款100元，原因还未查明

（6）8月5日，经查现金长款原因不明

（7）8月7日，出纳进行现金盘点，发现短款200元，原因待查

（8）8月8日，经查明，现金短款是出纳人员责任，

由其赔偿

（9）归还上个月向银行借入的半年期的借款60 000元，用银行存款支付。

（10）采购员李明出差，预借差旅费现金1 000元。

（11）收回英东超市上月货款15 000元，存入银行。

（12）美华公司支付银行手续费100元，以银行存款支付。

（13）从银行取得2年期限借款5 000元，存入银行。

（14）甲、乙追加投资900 000元，其中甲投入货币资金500 000元，乙投入设备400 000元，手续已办妥。

（15）向爱明工厂购进A材料200千克，单价58元/千克，计货款11600元，增值税进项税额1972元，款已付，材料尚未入库。

（16）收到丫丫制衣有限公司投资款300000元，名优有限公司投资款100000元，以办妥手续，款项存入银行。

（17）以银行存款归还光明货款12 000元。

（18）购进材料50 000元，款项以银行存款支付，材料已入库。

（19）预收东阳公司货款5000元，款项存入银行。

（20）购买生产设备一台，共30000元，开出转账支票支付。

公司现金日记账篇二：长诚公司现金日记账及银行日记账账薄封面

单位名称：

账簿名称：

账簿页数：

账簿封面 武汉市长诚防火门窗制造有限公司现金日记账自1页至13页共13页使用日期： 财务负责人：彭晴 制表人：彭晴

单位名称：

账簿名称：

账簿页数：

账簿封面 武汉市长诚防火门窗制造有限公司 银行存款日记账及资金统计表 自1页至12页共12页使用日期： 财务负责人：彭晴 制表人：彭晴

公司现金日记账篇三：练习现金日记账和银行存款日记账

练习现金日记账和银行存款日记账的登记方法

[ 资料 ] 恒远有限责任公司2015年 8 月初现金日记账余额为1560元，银行存款日记账余额为740 000 元。本月发生下列有关经济业务：

1 、1 日，职工陈光预借差旅费500元，经审核以现金付讫。（凭证2张）

2 、2 日，签发现金支票 4 000 元，从银行提取现金备用。（凭证2张）

3、4 日，以银行存款 2 800 元交纳税金。（凭证3张）

4 、5 日，从银行取得短期借款 80 000 元，存入开户行。（凭证3张）

5 、6 日，签发现金支票 46 000 元，从银行提取现金，以备发放工资。（凭证2张） 6 、7 日，以现金 46 000 元发放本月职工工资。（凭证3张）

7 、7 日，生产车间报销日常开支费用，经审核，以现金 190 元支付。（凭证4张）

8 、10 日，收到银行通知，A公司偿还上月所欠货款 95 000 元，已收妥入账。（凭证2张） 9 、11 日，开出转账支票 5 800 元，支付本月发生的固定资产修理费。（凭证2张） 10 、12 日，行政管理部门报销购买零星办公用品费 180 元，经审核以现金付讫。（凭证4

张）

11 、12 日，职工陈光报销差旅费 450 元，余款退回现金。（报销凭证5张，收据1张） 12、15 日，签发转账支票 24 000 元，支付所欠供应单位货款。（凭证3张）

13 、16日 ，销售产品一批，货款共计 2 600 元，已收到存入银行。（不考虑增值税，凭证

2张）

14 、23 日 ，购进材料一批，货款 97 800 元，全部款项以银行存款支付。（不考虑增值税，凭证3张）

15 、25 日，签发转账支票 43000 元，预付供应单位购料款。（凭证2张）

16 、31 日，以现金支付产品销售费用 400 元。（凭证2张）

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